Indkassere penge gennem IP: ansvarlighed ordning

Gennemførelse af aktiviteter, enhver virksomhed står over behovet for likvide midler fra den aktuelle konto. Lovgivningen præciseret de konkrete tilfælde, hvor du kan hæve penge via banken. Disse omfatter betaling af mindre driftsomkostninger. Problemerne opstår fra de virksomheder, der betaler lønningerne i "konvolutter". Det beløb, der kræves for at fjerne dem, meget højere end den grænse. Denne artikel indeholder oplysninger om, hvordan den indløsning af midler gennem IP. Ansvarlig efter overtrædelse af de fastsatte grænser, vil også blive analyseret.

hjerte

Ordet "indkassere" anvendes som regel i flere værdier. Det er underforstået, som en legitim tilbagekøb og oversættelse af ikke-kontante aktiver i kontanter. Det samme navn og er ulovlige operationer til kontanter. Sondringen mellem disse to begreber er meget tynd. Essensen af de ulovlige transaktioner er reduceret til, at komme væk fra at betale skat. Deri ligger deres ulovlighed.

Virksomheden ønsker at bringe en vis mængde af penge uden at betale skat. Til dette formål er det slutter med IP kontrakt om levering af varer på en forudbetaling grundlag. Beløbet omfatter provision mægler. Råvarer i almindelighed ikke kan tilvejebringes. I sådanne ordninger brugte ting, der er vanskelige at opspore (de vil blive behandlet mere detaljeret nedenfor). Efter overførslen sker gennem den kontante indløsning SP. Skat i budgettet til sådanne transaktioner overføres ikke. Den resulterende beløb er givet til kunden mindre den aftalte procentsats.

Selvfølgelig er den indløsning af midler gennem IP (UTII) ved at angive dem på firmakort tilladt. Men fjernelsen af grænserne er meget lille. Derfor er det nødvendigt at kigge efter en vej ud.

statistik

I de seneste år, mængden af midler i den uformelle sektor steget. I første halvdel af 2014 i indenrigsministeriet blev afholdt 145 milliarder rubler., Træk illegalt og eksporteres til udlandet. Alle disse ubetalte skatter, tyveri og bestikkelse. Indtægter mellemmænd for sådanne operationer er 8 milliarder rubler.

ordninger

Indkassere penge gennem IP (USN) lovligt, men med en vis risiko kan udføres på flere grunde. Den mest populære ordning, som betaling for tjenester, som ingen i virkeligheden har givet, og køb af varer til oppustede priser, er allerede blevet undersøgt.

Køb af landbrugsprodukter. Sådanne varer er letfordærvelige, de er nemme at afskrive, og bevise deres tilstedeværelse eller fravær i slutningen af holdbarheden er meget hårdt. En lignende ordning: iværksætteren er registreret som gården hoved og udfører indkassere af midler gennem IP. Ansvaret for brugen af "særlige kontorer" tjenester kan være meget høj, da der er risiko for at blive involveret i svigagtige transaktioner.

Store summer er også ofte skylden for istandsættelse. Bevis at arbejdet rent faktisk udføres, er det meget svært. En anden mulighed - et forskud betaling for ydelser, udførelse dato udskydes i 5-15 dage. Faktisk, efter afslutningen af denne periode begge parter i transaktionen er måske allerede elimineret.

Betaling af bøder for den forfaldne kontrakt. Dokumentet præciserer "hårde sanktioner" for traktatbrud. Mængden af bøder kan være 100-200% af kontrakten. Sådanne betingelser er ikke specifikt håndhæves.

alternative metoder

Hvor ellers gennemført indkassere af midler gennem IP? Agenturets forsikringsaftale indgås til fordel for en tredjepart. Det specificerer en begivenhed, der vil ske, erstatning udbetales til en ansat, og derefter distribueres til aftalen.

Sponsor støtte gennem velgørenhed. Alle midler modtaget fjernes fra regnskabet og give medlemmerne af organisationen. Immaterielle varer (ophavsret, knowhow eller franchiseaftaler) er meget vanskeligt at vurdere. Derfor gennem licensaftaler, "opfinder" kan overføre store mængder. For at undgå problemer med kontrolmyndighederne, er nødvendig for at fremme den sikre side og for at forberede en række dokumenter, beregninger, tegninger og certifikater.

Indkassere penge gennem IP: problemer og løsninger

Stramning statslige restriktioner på hævninger blevet en forudsætning for fremkomsten engageret i indkassere firmaer, der tilbyder kunderne en bred vifte af tjenester: fra account management til legalisering af de i udlandet provenuet. Priserne i høj grad afhænger af mængden og ønsker. Cash store grossister kan anmode rækkefølgen af 0,9% af beløbet. Drift af kontanter vil være dyrere. Jo mindre beløb, jo højere provision. Leverandører af midler er typisk tillid og transportvirksomheder med store beløb i kontanter.

Oftere end ikke en juridisk enhed overfører midler i firmaet levetid. Under dække af omkostningerne, er dette beløb stammer fra beskatningsgrundlaget. Så de midler fra kontoen flyttes i ansigtet og fjernes gennem plastikkort i ATM. Denne operation udføres også af specialuddannede folk. Den sidste etape - at overføre pengene til kunden.

Indkassere penge gennem IP: straf

Afhængigt af detaljerne i en bestemt transaktion sådanne artikler i straffeloven kan være blevet overtrådt:

• skatteunddragelse - artiklen. 198 (Phys. Person), art. 199 (ejere);
• medvirken i fortielse af indkomst - kunst. 199,2;
• forfalskning - Art. 327;
• illegal forretning - kunst. 171;
• hvidvaskning af penge - kunst. 174.

Det er meget farligt at udføre storstilet indkassere penge gennem undersøgelsesperioden. Ansvaret for nogle elementer er frihedsberøvelse i et par år. Men det er ikke altid anvendt den hårdeste straf.

De fleste af de transaktioner, betragtes som udøvelse af ulovlige bankdrift, hvilket er en overtrædelse af art. 172 CC. Sådanne iværksættere er ulovlige RKO, vedligeholdelse af anfordringskonti og kontanter kollektion. For at udføre disse operationer i loven "On Banker og Bankaktiviteter" hedder udstedelsen af licensen.

Åbning straffesag, hvis der er en mængde af indkomst i stor skala (mere end en halv million rubler.). En sådan situation opstår, når en virksomhed gennem en en-dags pass mindst 30 millioner rubler. Det giver fængsel i henhold til denne artikel. Men denne straf er sjældent brugt. Typisk fanger modtager betingede domme.

modernisering af straffeloven

I 2015 en ændring af art. 173 CC. Det giver mulighed for skrappere sanktioner for ulovlig indkassere af midler gennem IP. Ansvaret for den person, der en registrering af disse skuffeselskaber eller tvunget til at begå sådanne ulovlige handlinger. Problemet er, at det er svært at bevise. Separat, i art. 159 i straffeloven siger om underslæb af budgetmidler. Strafansvar for en mindre forseelse er fængsel i op til 3 år.

Kanaler af hvidvaskning af penge

Med det formål at "pumpe" forstås kriminelle bruger ikke kun de en-dags virksomheder, men også banker, penge overførselssystemer. I St. Petersborg, i 2014 en gruppe på tre personer, der drages svigagtige indkassere operationer til 60 milliarder rubler. De åbnede en bankkonto på de forskellige enheder, der modtager dem penge, og derefter sende dem til enkeltpersoner gennem den russiske Post.

Banken indgår en kontrakt med en juridisk enhed i vedligeholdelse kontoen. Han kan ikke engang vide om, fanget endags virksomheder blandt kunderne. Tal om et kreditinstitut kan inddrages, hvis sådanne dokumenter dummy virksomheder er fundet efter en søgning af banken og nøglerne til "klient-bank". Men sådanne situationer er ekstremt sjældne. Oftest kreditinstituttet er et værktøj, der bekræfter bedrageri for dem engageret i indløsning.

Undtagelsen fra denne regel var JSC "Master-Bank". Siden 2007 er det kreditinstitut afholdt den 14 straffesager, hvoraf 6 var forbundet med indkassere. Når oparbejdet en meget stor mængde information, begyndte vi at udføre sin kvalitativ evaluering. De retshåndhævende myndigheder er kommet op med en ransagningskendelse til bankfilial og kun fundet beviser.

konklusion

Udrydde indløsning ikke virker, men du kan prøve at køre ham ind i den smalle rammer. Hvis lovgiverne tvunget lovovertrædere til at hæve renten med 10% eller mere, beskæftiger sig med denne forretning ville være urentabelt. En lignende situation opstod med raiders. Konflikt deling af virksomhedens aktiver har altid været en masse, men mindre end 200 kriminelle sager blev indledt i det sidste år.