Forsikring portefølje - hvad er det? Strukturen af forsikringsbestanden

Effektiviteten af selskabets aktivitet bestemmes ved udførelsen af finansielle resultater fra alle aktiviteter. Det udtrykkes i form af overskud eller tab. Den første er kilden til kapitalforhøjelsen og gennemførelsen af forpligtelser til kreditorer og budgettet. I løbet af erhvervslivet, forsikringsselskabet udfører mange funktioner: til kontrakt, tælle sats, indsamler bidrag, påtager sig ansvaret, danner reserver, er at investere for at generere indtægter. For at udføre disse handlinger organisationen har brug midler.

definition

En af de indikatorer, der karakteriserer den finansielle soliditet i selskabet, en forsikringsbestand. Dette sæt af kontrakter for visse beløb. I virkeligheden er det en afspejling af selskabets forpligtelser over for sine kunder. Oprettelse af en bæredygtig portefølje er et vigtigt mål for organisationen. Fra sin størrelse afhænger af den grad af ansvar for accept af kontrakten struktur. For at sikre bæredygtigheden af den rationelle er oprettelsen af en forsikring portefølje med et stort antal transaktioner med en lav grad af ansvarlighed. refusion bør ikke påvirke selskabets finansielle stilling.

faktorer

Antal kontrakter er ikke tegn på en stabil position. Broderparten af kunder kan du tiltrække ved at tilbyde lavere takster. Stor forsikringsbestand betyder en større mængde af passiver. Men hvis priser er lave, kan de indsamlede midler ikke være nok til at betale.

På den anden side vil en stor mængde af de forpligtelser tillader forsikringsselskabet til at investere i risikable genstande. Hvis virksomheden primært omfatter kortfristet kontrakt, dens transaktioner er omfattet af yderligere krav - høj likviditet. Organisationen skal kunne, hvis det er nødvendigt, for hurtigt at realisere aktiverne og opfylde sine forpligtelser.

Kvaliteten af forsikringsbestanden

Denne indikator er kendetegnet på følgende områder:

• Størrelse, der omfatter antallet af indgåede aftaler og deres samlede beløb.
• Ensartethed risici. Den heterogenitet af forpligtelserne i henhold den lille størrelse af porteføljen kan føre til uforudsigelige resultater. I sådanne transaktioner, er det umuligt at bruge statistiske analyse mønster beregninger. Årsagen til ustabilitet kan også føre til vedtagelse af et stort antal lignende risici.
• Balance - forholdet mellem antallet af gamle og nye kontrakter, der er indgået. Ideelt set bør en ny transaktion fuld kompensation de tidligere, i overensstemmelse med resten af det skyldige beløb og mængden af risiko.
• Stabilitet - antallet af kontrakter, der vil blive udbetalt indtil udgangen af deres valgperiode.

Analyse af forsikringsbestanden skal ske med henblik på at vurdere den finansielle kapacitet og justere dens struktur, hvis det er nødvendigt.

Overførsel af risici

Forsikringen portefølje af virksomheden i en anden tidsperiode omfatter mængden af differentieret ansvar. For at mindske risikoen organisationer henvender sig til genforsikringsselskaber. Selskabet bestemmer grænsen for tilbageholdelse i overensstemmelse med risikogrupper og deres evner. Statslige myndigheder indstille den maksimale mængde af personligt ansvar for organisationen i mængden af 10% af egenkapitalen. Resten af selskaber er forpligtet til at betale for genforsikring. stadig præget af et lavt niveau af egne midler og dermed begrænse ansvaret for det russiske marked.

Passing risikoen, organisationen reducerer størrelsen af den fond, som yder finansiel stabilitet af operationer. Dette gælder især for de nyoprettede strukturer, hvor forsikringsbestanden ikke er tilstrækkeligt udviklet. Tager et stort antal identiske risici, virksomheden kan komme i en situation med samtidig kummulirovaniya når alle forpligtelser nødt til at dække på en gang. I praksis medfører konkurs organisationer, som for udbetaling af midler kræves ikke kun af reserverne, men også kapital i selskabet. Derfor forsikringsbestanden - en kilde til ressourcer, hvis kvalitet afhænger af strukturen af den finansielle bæredygtighed i organisationen.

fordele

Overdragelsen af ansvaret giver os mulighed for at løse en del af problemet:

• For at betale erstatning for en meget stor risiko for, at der er opstået som følge af en katastrofal begivenhed. For eksempel i tilfælde af en epidemi opstår ophobning, der allerede er ekstremt farligt for forsikringsselskabet, da det øger sine omkostninger.
• For at stabilisere aktiviteten af organisationen i en lang periode efter de negative resultater i løbet af året.
• Øge konkurrenceevnen i markedet.
• Form en balanceret forsikringsportefølje.
• Sikre beskyttelsen af aktiver.

mangler

Forsikring portefølje er en samling af kontrakter indgået. Selvom det risikoniveau kan det være højt, før at overføre en anden del af selskabets forpligtelser, er det nødvendigt at vurdere omkostningseffektiviteten af en sådan beslutning. Genforsikring operationer udføres på en afgift. Gebyrerne skal svare til andelen af distribueret ansvar. Et vigtigt aspekt er også bestemmelsen af niveauet for egen fradrag, der afhænger af den finansielle kapacitet og rentabilitet af operationer. Dyr grænse fører til finansiel ustabilitet, er for lav - en non-profit.

struktur

Overførsel risiko anden organisation er kun mulig underlagt tilsyn statslige organer. forsikringsbestand struktur bør således omfatte:

• forpligtelser under tilsvarende dannede reserver;
• aktiver medgår til dækning af risici.

Forsikringsselskabet sender en portefølje dannet på tidspunktet for beslutningen. Det omfatter også en forpligtelse til løbende kontrakter og dem, for hvilke er udløbet, men forpligtelserne ikke er opfyldt i fuldt omfang. Ifølge en specifik risici objekt kan blive overført til et forsikringsselskabet.

Værdien af aktiverne kan dannes reserver lig med eller mindre end dem. Tillæg er kun tilladt, hvis de ikke overstiger forskellen mellem de overførte aktiver og kapitalen i det selskab. Operationen er forbudt, hvis mængden af aktiverne er mindre end halvdelen af transporterede reserver. Undtagelsen er virksomhedens konkurs. I tilfælde af svigt af aktiver overført resten kan kompenseres ved at kombinere forsikringsselskaber. Mængden af betalinger er bestemt af føderale love. Værdien af aktiverne er lig med deres bogførte værdi eller markedspris.

Begrundelsen for aftaler overførslen

Flere af dem:

• inddragelse af tilladelse til at udføre aktiviteter på initiativ af tilsynsmyndigheden;
• i tilfælde af en beslutning om at likvidere organisationen er underlagt den samlede forsikringsbestanden overførsel til et andet selskab;
• overtrædelse af solvenskravene, der resulterer i forværret finansielle situation i organisationen, hvis porteføljeoverdragelse forudsat likviditet genopretningsplan;
• beslutning om frivillig afkald på visse aktiviteter;
• udelukkelsen af virksomheden fra sammenslutninger af forsikringsselskaber i de tilfælde, der er fastsat ved lov.

konklusion

Forsikring portefølje repræsenterer antallet af kontrakter indgået af et bestemt beløb. Det er den vigtigste kilde til likviditet. Men det kan forårsage konkurs organisation med dårlige ledelsesstrukturer. Derfor er det vigtigt at generere og distribuere de risici og ansvar i henhold til traktaterne. Men genforsikrernes tjenester er ikke gratis. Derfor er det nødvendigt at vurdere omkostningseffektiviteten af transaktionen før dens konklusion. Selve processen foregår under streng statslig kontrol.